保函課堂丨保函的直開、轉(zhuǎn)開、轉(zhuǎn)遞你了解多少
中泰 發(fā)布于：2023-10-11 16:18 頻道：公司新聞 點擊量：1181
保函又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔(dān)保公司應(yīng)申請人的請求，向第三方開立的一種書面信用擔(dān)保憑證。保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行起責(zé)任或義務(wù)時，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任。
保函依據(jù)開具主體不同分為：銀行保函、擔(dān)保保函與保險保函。又因開立方式不同，分為直開、轉(zhuǎn)開與轉(zhuǎn)遞。本文所述“轉(zhuǎn)開保函”即為通過“轉(zhuǎn)開”方式開具的銀行保函。
1、保函的直開、轉(zhuǎn)開與轉(zhuǎn)遞
直開
即所謂“直接擔(dān)保”，是指擔(dān)保銀行應(yīng)和同一方當(dāng)事人申請，向合同另一方開立以其為受益人的保函，并憑此直接向受益人承擔(dān)支付責(zé)任的保函開立方式。
轉(zhuǎn)開
又稱“間接擔(dān)?！?，是指申請人所在地銀行應(yīng)客戶要求，根據(jù)標(biāo)書或有關(guān)合同的有關(guān)規(guī)定以及受益人所在國慣常做法及法律要求，以提供反擔(dān)保的形式來委托另一家銀行（通常為受益人所在地銀行）代其出具保函，并由后者向受益人承擔(dān)付款責(zé)任。
轉(zhuǎn)遞
是指申請人所在地銀行只起聯(lián)絡(luò)作用，不承擔(dān)直接責(zé)任。如果發(fā)生業(yè)主索賠的情況，當(dāng)?shù)氐摹稗D(zhuǎn)遞”銀行只是負責(zé)傳遞信息給原開證行，并以其意見為準(zhǔn)，若原開證行不同意支付，則當(dāng)?shù)氐摹稗D(zhuǎn)遞”銀行只需將原開證行的意見轉(zhuǎn)告業(yè)主即可；若原開證行同意支付，則必須給其匯款，“轉(zhuǎn)遞”銀行要等收到這筆匯款后才能支付業(yè)主。
通過上述定義可以看到，直開保函、轉(zhuǎn)開保函與轉(zhuǎn)遞保函三者因開立方式不同，在保函開立流程、理賠責(zé)任劃分方面都有著鮮明的不同。受此影響，三種保函形式各具特點，對于申請承包商與業(yè)主受益人，也產(chǎn)生著不同的影響。
2、產(chǎn)品特點與影響
直開保函、轉(zhuǎn)開保函與轉(zhuǎn)遞保函，三者的特點與影響主要表現(xiàn)在：辦理流程、費用對比與潛在風(fēng)險三方面。
辦理流程
三種保函中，直開保函的辦理流程最為簡單直接，因為所涉銀行單位只有一家。而無論轉(zhuǎn)開保函還是轉(zhuǎn)遞保函，其辦理過程中都不可避免的要與申請人所在地銀行與轉(zhuǎn)開/轉(zhuǎn)遞銀行之間發(fā)生聯(lián)系，流程環(huán)節(jié)的增加，自然令辦理時間也相應(yīng)增加。
辦理費用
從費用支出方面比較，直開保函最低，轉(zhuǎn)遞保函次之，轉(zhuǎn)開保函所需最高。直開保函申請人只需支付擔(dān)保行的擔(dān)保費即可，無需其它手續(xù)費。轉(zhuǎn)開保函與轉(zhuǎn)遞保函都需要額外的手續(xù)費，但兩者又有不同：轉(zhuǎn)遞保函的手續(xù)費不高，甚至有的銀行考慮與承包商的業(yè)務(wù)關(guān)系會不收??；轉(zhuǎn)開保函的手續(xù)費涉及原開證行與轉(zhuǎn)開行兩行，等于是雙重付費，費用最高。
潛在風(fēng)險
由于業(yè)主受益人要求開具的銀行保函通常是“見索即付”保函，即業(yè)主憑保函向銀行索賠時，銀行不再征詢承包商的意見就立刻兌現(xiàn)，剝奪了承包商的申辯權(quán)利，是一種潛在風(fēng)險較大的保函。在過往案例中也經(jīng)常出現(xiàn)業(yè)主借故向銀行無理提款，甚至發(fā)生欺騙案件。因此，直開保函、轉(zhuǎn)開保函，二者（轉(zhuǎn)遞保函與直開保函風(fēng)險因素相近，故此處不詳述）因開立方式不同，也存在不同程度的潛在風(fēng)險。
這其中，轉(zhuǎn)開保函潛在風(fēng)險最高，由于轉(zhuǎn)開行不同于直開行，與承包商并沒有太過密切的關(guān)系，同時不存在各種利害關(guān)系，所以一旦出現(xiàn)業(yè)主索賠情形，轉(zhuǎn)開行可以當(dāng)即兌現(xiàn)賠付。而直開保函則不同，由于同承包商有著緊密的利害關(guān)系，為免“城門失火殃及池魚”，直開行一般會盡量采取措施減少承包商的損失。
通過上述對比，從辦理流程、所需費用與潛在風(fēng)險三方面來看，轉(zhuǎn)開保函對于承包商都并不是第一選擇。但不可否認的是，一些跨省、跨國的建設(shè)工程，客觀上只能通過轉(zhuǎn)開保函，達到業(yè)主方的擔(dān)保要求。尤其，轉(zhuǎn)開保函為業(yè)主受益人提供了足夠的風(fēng)險保障。
3、分離式保函
上文提及，在建設(shè)工程領(lǐng)域，由于一些跨省、跨國工程項目的客觀要求，承包商不得不選擇辦理轉(zhuǎn)開保函，以達到業(yè)主方要求標(biāo)準(zhǔn)。但轉(zhuǎn)開保函屬于銀行保函，同樣存在“銀行保函”整體上“辦理門口高、占據(jù)企業(yè)授信額度”等特點。因此，在市場的客觀需求下，一種新型“轉(zhuǎn)開保函”應(yīng)運而生——分離式保函。
所謂分離式保函，是指開函行應(yīng)擔(dān)保公司的要求，以出具保函的形式向受益人承諾，當(dāng)申請人指定的被保證人不履行合同約定的義務(wù)或承諾的事項時，由開函行按照保函約定代為履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的保函。
該業(yè)務(wù)最大的優(yōu)勢在于企業(yè)無需向銀行重新申請授信額度，而是直接由擔(dān)保公司向銀行申請開立保函，占用的是擔(dān)保公司在銀行授信。同時，當(dāng)發(fā)生索賠情形，擔(dān)保公司代為履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任后，擔(dān)保公司有權(quán)向被保證人進行追償。
分離式保函，通過傳統(tǒng)銀行保函與擔(dān)保公司保函兩種業(yè)務(wù)形式的結(jié)合，一定程度上，解決了銀行保函授信額度的限制，同時通過擔(dān)保公司降低業(yè)務(wù)辦理門檻。但從開立形式上來看，分離式屬于“轉(zhuǎn)開保函”，同樣存在轉(zhuǎn)開保函的潛在風(fēng)險與辦理流程、費用等問題。